“十四五”规划纲要明确提出要“完善现代税收制度”，对增值税、消费税和个人所得税改革、房地产税立法、优化税制结构、提高直接税比重、健全地方税体系、规范完善税收优惠和深化税收征管提出明确要求。税制改革势必对企业行为产生重大影响，尤其是税收征管改革将会营造税收新环境，由此对企业税务管理和筹划带来挑战。中办、国办印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》，明确提出税收征管要从“以票控税”向“以数治税”转变，对逃避税问题多发的行业、地区和人群要加强风险防控和监管，金税四期智慧税务工程正在紧锣密鼓地推进，逐步落地实施。一些过去被认为是惯用的所谓“税收筹划”在新的税收环境下被认定为逃税，企业和个人的税收筹划与管理思路需要重构。

在二十大报告中也重点提及，要合理调节过高收入，完善个人所得税制度，规范资本性所得管理。要坚决取缔非法收入，坚决遏制权钱交易，坚决打击内幕交易、操纵股市、财务造假、偷税漏税等获取非法收入行为。可以预见，国家对于资本性所得的管理也将更为规范与有效。

为进一步帮助企业了解税制改革趋势，充分享受优惠，并在新环境下做好税务合规，防范税收风险，上海国家会计学院继续开设税收新环境下的税务管理与规划课程。

【招生简章】微咨询课程：税收新环境下的税务管理与规划

【课程目标】

1.系统分析税费新政和“十四五”时期税制改革热点与趋势；

2.全面剖析税收新环境对企业和个人税务管理与规划带来的挑战与应对之策；

3.结合经典案例掌握资本运作中的税务规划。

【培训对象】

公司高管及财税业务骨干。

【课程内容】

（一）税费新政与税制改革热点与趋势

1.“十四五”时期税制改革背景、逻辑与现实

2.税收征管改革：经典案例与金税四期智慧税务

3.税费新政与税制改革：增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、房地产税和社会保险缴费等领域的改革趋势

4.数字经济的税收挑战：“双支柱”落地与数据资产的税收问题

（二）纳税筹划技巧与案例分析

1.挂靠、承包、租赁、托管等不同经营模式下的筹划

2.借业务往来占用资金、统借统还等不同筹资模式的筹划

3.涉税成本控制筹划与运作

4.销售方式筹划与案例分析

5.典型案例解析

（三）资本运作中的税收问题与案例分析

1.企业股权架构的设计与优化

2.股权交易税务风险防范与规划

3.持股平台模式选择与税务规划

4.股权激励方案设计中的税务考量

5.并购重组与资产划转的税务规划

（四）微咨询

课程开始前，每位学员提交包括背景材料在内的问题清单。材料将向全班同学共享，请做好脱敏。开课后，将安排咨询环节，学员可根据需要自行选择。

【拟邀师资】

葛老师（课程主任）：上海国家会计学院副教授，应用经济系主任，曾挂职于财政部条法司，全国税务系统领军人才。

鞠老师：上海国家会计学院副教授，全国税务系统四星名师，全国税务系统领军人才，重点研究资本市场的税收问题。

以及其他资深实务专家。

【收费标准】

1.培训费：6000元/人

2.食宿统一安排，费用自理，具体标准以开课通知为准。

3.费用支付方式：培训费由上海国家会计学院收取，支付宝/微信扫码、汇款。食宿费由酒店收取，现场支付。

4.关于发票：培训费发票由学院提供；食宿发票由酒店提供。

【结业证书】

培训班结束后由上海国家会计学院颁发结业证书，并注明学时。但是否可以作为继续教育学时，烦请学员咨询当地主管部门。

【报名咨询】

黄兵：18610843353、51413235@163.com

【课程顾问】

马老师 18121168388