合规是企业可持续发展的基石，合规意味着组织遵守了适用的法律法规及监管规定，也遵守了相关的标准、合同、有效治理原则或道德准则。建立和执行有效的合规管理体系，并切实落实监督评价，能够有效降低合规风险。合规审计便是有效的重要保障措施。

各种各样的舞弊行为层出不穷，内部审计相关部门仅仅依靠传统的审计去预防和管理舞弊是远远不够的。内部审计人员必须学会不断提高识别舞弊的能力，提高专业的知识和技能，以确保限制和识别内部欺诈。

为了帮助学员掌握合规审计的内容、方法和要点，通过大量真实鲜活的企业合规或违规案例，增强感性体验与理性分析能力，全方位有效提高合规管理与审计的能力，掌握舞弊调查的方式方法，促进企业安全发展、防范化解重大风险，上海国家会计学院将于2026年继续推出“合规审计与反舞弊调查”，邀请业内知名专家担纲主讲，助力内部审计提质增效。

自 2026 年起，上海国家会计学院依托多年授课积淀，广泛征集学员培训需求，组织专家对原有课程进行深化重构。本课程在优化核心内容的基础上，新增刑事案件办理相关模块及多类型舞弊案件实操案例，培训体系再次迭代，助力不同基础的学员在新一年课程中获得系统性成长与实质性提升。

【课程简章】招生简章-合规审计与反舞弊调查

【课程收益】

1.帮助掌握合规审计的核心原则、思路、步骤、方法；

2.掌握合规管理体系、重点经营环节、重点人员、重点业务领域等方面的合规审计要点；

3.从案件调查风险、调查计划、访谈和笔录等调查工作技巧开始，结合实际案例，深入浅出，落地于各类舞弊案件调查实操。

4.搜集过往培训学员的培训需求，对原有舞弊调查实务课程深化调整：

(1) 着重加强从证据链理论到实际调查思路的思考过程解读；着重加强从审计发现到调查落地的工作方法解析；着重加强对企业舞弊调查官可用调查手段的详细解说（电子证据搜集、走访调查、资料研判）等等。

(2) 新增刑事案件办理相关的教学内容（从报案到抓获嫌疑人），帮助学员解决报案难、受理难的实际问题。

(3) 增加多个类型的舞弊案件案例教学，帮助学员快速掌握不同舞弊案件的审计方法和调查技巧。

【培训对象】

1.内部审计部门负责人及高级主管；

2.各单位内控部、合规部、财务部和风险管理部人员，职能部门和业务部门中高层管理人员、核心骨干人员；

3.第三方机构从业人员，从事审计研究和教学的高校教师。

【课程内容】

第一部分：合规审计实务与案例

1.    合规风险四个典型案例解析

（1） 案例一：触碰法律或监管的红线和底线

（2） 案例二：触碰行业规范和自律规则

（3） 案例三：违背本单位管理制度

（4） 案例四：违反社会公序良俗

2.    建立正确的合规观

（1）什么是合规？正确理解合规的概念、原则、价值、意义、目标。

1.  什么是合规风险？正确理解合规风险的概念、影响因素。

2.  怎样对合规风险进行有效评估？

3.  什么是合规风险管理？正确理解合规管理的内涵和外延。

4.  怎样搭建合规风险管理体系？了解合规管理的思路与方法。

5.  合规管理与内部控制、风险管理的关系。

6.  内部审计在合规管理中的职责。

3.    AI数智化时代合规审计思路与方法论（融入智能应用与新规）

（1） 数智化时代合规审计的内涵

（2） 合规审计的基本原则（强调技术中立、数据安全等）

（3） 合规审计业务开展的思路（政策适配－技术赋能－风险聚焦）

（4） 合规审计业务常用的方法（AI应用、穿透式、人机协同）

（5） 合规审计业务开展的步骤（AI风险初判、智能数据、AI校验）

（6） 合规审计业务开展的类型（技术影响、风险导向）

--全面合规审计

--专项合规审计

4.    合规审计的要点

（1） 合规管理体系审计要点

--合规治理架构与职能

--合规管理制度建设、执行与优化

--合规风险识别预警机制

--合规审查机制

--违规问责机制

--合规管理定期评估机制

（2） 重点经营环节合规审计要点

--制度制定环节

--经营决策环节

--生产运营环节

（3） 重点人员合规审计要点

--管理人员

--重要风险岗位人员

--海外人员

（4） 重点业务领域合规审计要点

--市场交易

--安全环保

--产品质量

--劳动用工

--财务税收

--知识产权

--商业伙伴

--境外投资运营

第二部分：舞弊调查与风险防范实务

1.舞弊发现途径和舞弊地图

（1）舞弊发现途径

（2）舞弊风险岗位和舞弊地图

（3）舞弊风险地图实际运用

2.证据链理论实操

（1）什么是证据

证据的获得和固定方法

什么是证据链

从证据链到调查思路

3.舞弊嫌疑人反侦察策略和舞弊调查计划的编纂

（1）常见的舞弊嫌疑人反侦察策略

（2）调查计划的用途和意义

（3）舞弊计划编纂和实际运用

4.访谈与笔录实操

（1）访谈理论

（2）举报人访谈和嫌疑人访谈

（3）访谈提纲和访谈笔录

（4）访谈和笔录实操案例

5.刑事案件办理

(1) 如何整理报案材料

(2) 刑事案件受理标准和流程

(3) 刑事案件立案标准和流程

(4) 与公安机关的配合

(5) 刑事案件中的赔偿问题

6.各种类型的舞弊案例解析

(1) 销售相关舞弊案件

(2) 采购-供应链相关舞弊案件

(3) 其它类型的舞弊案件

【拟邀师资】

刘老师：从事内部控制、风险管理、内部审计、财务管理方面的实务管理、咨询、培训工作超过20年。曾任大型上市集团公司内部审计、财务负责人。其课程内容深入浅出，实践案例丰富且信手拈来，具有很强的实用性、操作性。

吴老师：公安民警出身，一线工作十年，曾获得优秀公务员、优秀警探长等荣誉称号。2012年进入企业工作，在保险企业、互联网企业、传统制造业企业等不同类型公司从事反舞弊工作。目前主要承担组建反舞弊团队，建立廉政监察体系，企业合规落地（FCPA），培养反舞弊专业人才等工作，为多个企业提供反舞弊咨询服务。《舞弊调查实务指南》第一作者，讲授过《采购供应链审计与风控》、《大数据审计与风控》、《舞弊调查实务教程》等反舞弊相关课程，以传授各种实操经验和实战技巧为主。

以及其他资深实务专家。

【学员评价】

学习到了很多案例，工作思路也更加清晰了。

——李同学 某上市公司审计部负责人

反舞弊的工作方法以及实战方面收获挺多。
——余同学 某电子科技有限公司审计经理

【收费标准】

1.培训费：5600元

2.食宿统一安排，费用自理（具体标准以开课通知为准）。

3.费用支付方式：培训费由上海国家会计学院收取，支付宝/微信扫码、汇款。食宿费由酒店收取，现场支付。

【结业证书】

上海国家会计学院颁发结业证书，并注明学时。是否可以作为继续教育学时，烦请学员咨询当地主管部门。 

【报名咨询】

联系人：黄老师 18610843353（同微信）

邮箱：284828890@qq.com

【课程顾问】

王老师 18121168049（同微信）