课程简介

全面预算管理是为数不多的几个能把组织的所有关键问题融于一个体系之中的管理控制方法之一。在企业中，全面预算管理扮演着以终为始、配置资源、有效运筹、指导业务的角色，它通过对经营进行数据与逻辑的模拟，洞察机会与风险以及背后的投入与成本，提升企业面对市场环境变化的适应能力。在当前充满不确定性的时代，强化预算管理不可或缺。

但是，传统的预算方法并没有满足企业管理层期望：编制耗时长，实施成本高，对市场变化反映迟钝，与企业绩效脱节，管理层对实施预算管理的效果评价越来越负面。我们应该怎样改变?

上海国家会计学院开设“全面预算管理体系建设与标杆企业实践”研修班，邀请业内知名实务专家，风趣幽默的语言表达、生动务实的案例分享，将会颠覆我们对预算的传统理解。通过学习，掌握战略导向的全面预算管理体系构建方法，掌握预算编制、跟踪执行、分析考评的工具模型。

【招生简章】全面预算管理体系建设与标杆企业实践（线上+线下）

【课程安排】

线下面授+线上直播同步进行，学员可自主选择，凡参训学员皆提供14天录播回看。（如线上授课因故取消，本期课程不提供录播回看）

【课程目标】

1．认识预算和绩效管理对于企业经营管理的重要性

2．掌握绩效和预算管理的方法、流程和工具

3 ．理解并构建适合自己企业绩效与预算管理的六大体系

4 ．掌握跟踪预算执行的有效方法、常用工具以及执行报告的撰写要领

5 ．学会通过预算管理对企业经营进行有效的监控与考评

6 ．通过预算管理真正提高企业绩效

【培训对象】

1．企业高管、战略管理部门负责人；

2．财务总监、财务经理及预算主管人员；

3．公司各部门管理者或分子公司负责人；

4．高校相关课程主讲老师。

【课程内容】

第一部分

一、真正理解全面预算管理

1．理解预算管理的前提：业财融合

2．成功企业的预算管理模式

3．预算管理为企业带来什么

二、全面预算管理的框架

1．全面预算管理的流程

2．全面预算管理的架构

3．全面预算管理的时间

三、预算编制方法与技巧

1．目标的分层及制定

2．预算管理的形式

3．总目标的制定

4．目标的分解及技巧

5．销售预算

6．生产预算

7．采购预算

8．应收/应付预算

9．销售费用预算

10．如何做资产负债表预算

11．现金预算

12．“好”预算难点解析：战略及成本

四、全面预算管理的质询

1．预算质询会

2．质询会的内容及方法

五、全面预算管理的执行与跟进

1．监控报告

2．监控报告架构

3．简易形式

4．经营分析报告

六、有效的绩效来自于全面预算管理

1．绩效体系

2．定量指标与定性指标

3．绩效协议的签订

第二部分：对标世界一流企业实践

（备选内容一，以实际课表为准）

1. 世界一流企业财务管理体系

2. 全面预算管理体系

（1）集团管控模式

（2）预算管理核心功能

3. A集团全面预算管理体系实践

（1）预算管理实践演进

（2）业绩评价体系演进

（3）滚动预测：管理未来，推动经营目标达成

（4）业财融合的绩效分析体系——见“行为”的预算管理

第三部分：华为的全面预算管理实践

（备选内容二，以实际课表为准）

1. 战略落地量化

（1）战略：DSTE及BLM

（2）全面预算管理框架

（3）预算指引及预算生成

（4）管理核算体系

2. 责任中心构建

（1）责任中心建设

（2）绩效考核激励机制

（3）组织设计与决策权分配

（4）综合案例讨论

3. 经营环境建立

（1）“一报一会”支撑经营目标的执行管控

（2）利润中心赛马：赛马不相马

（3）利润中心的预算管控措施

（4）依托“三个GAP，三个清单”，实现预测前瞻管理，促进经营目标达成

【拟邀师资】

江老师（课程主任）：厦门大学会计学博士，上海国家会计学院副教授、硕士研究生导师，上海财经大学兼职研究生导师。

刘老师：世界500强企业财务高管。厦门大学会计学博士，正高级会计师，全国高端会计人才培养工程企业优秀学员。曾参与教育部人文社科重点基地重大项目《企业创新（体制创新、技术创新、组织创新）与管理会计创新的相关研究》。

Susan：12年华为公司财务及经营管理经验，预算管理五级专家，企业经营管理与财经数字化顾问。曾在华为区域财经、财经变革、集团财经经营管理部任职。辅导多家公司全面预算变革项目、业财融合变革项目。

以及其他资深实务专家。

【学员评价】

内容讲解详细，能运用到实际的工作中，对自己的工作有很好的帮助。

——李同学  某水利水电（集团）有限责任公司财务部主任

江老师的课很丰满，需要讲解的东西很多，再加一到两天就完美了，没听过瘾呀。

——史同学 某矿业控股集团有限责任公司财务经理

【收费标准】

1. 培训费：线下面授，6000元/人；线上直播，5100元/人

2. 食宿统一安排，费用自理（具体用标准以开课通知为准）。

3. 费用支付方式：培训费由上海国家会计学院收取，支付宝/微信扫码、汇款。食宿费由酒店收取，现场支付。

4. 培训费发票由上海国家会计学院提供，食宿费发票由酒店提供。

【结业证书】

上海国家会计学院颁发结业证书，并注明学时。是否可以作为继续教育学时，烦请学员咨询当地主管部门。

【报名咨询】

联系人：黄老师    

电话：18610843353（同微信）

邮箱：284828890@qq.com

【课程顾问】

钱老师  17317201672（微信）